В Госдуме рассматривается законопроект о изменении порядка расчета налога на имущество при обмене жилья. Предлагается учитывать разницу кадастровой стоимости объектов с учетом денежных доплат. Налог на доходы физических лиц будет уплачиваться только если стоимость полученного жилья превысит стоимость переданного с компенсациями. Нововведения касаются сделок, не связанных с предпринимательской деятельностью.
🪖 Налог при мене жилья нужно привязать к разнице кадастровой стоимости — Госдума
Согласно тексту законопроекта, налог предлагают рассчитывать исходя из разницы кадастровой стоимости объектов с учетом денежных доплат.
🔵НДФЛ потребуется уплатить только в случае, если стоимость полученного жилья превышает стоимость переданного с учетом компенсаций.
❗️Изменения касаются сделок, не связанных с предпринимательской деятельностью.
В 2026 году доходы по банковским вкладам до 160 тысяч рублей не будут облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Необлагаемый порог рассчитывается как произведение одного миллиона рублей на максимальную ключевую ставку Центробанка за год. При доходе свыше 2,4 млн рублей действует повышенная ставка НДФЛ 15%.
✅ Доход по вкладам до 160 000 рублей за 2026 год не будет облагаться НДФЛ
➖ Россиянам не придётся платить налог с первых 160 тыс. ₽, заработанных на банковских вкладах в 2026 году.
‼️ Как рассчитывают эту сумму
➖ 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год = необлагаемый порог.
➖ Сейчас ставка ЦБ составляет 14%, но в начале года находилась на уровне 16%. Если до 1 декабря ЦБ не поднимет ставку выше этого уровня, необлагаемый порог останется на уровне 160 тыс. ₽.
❌ Когда нужно будет заплатить налог
➖ НДФЛ берут не с суммы вклада, а только с дохода, который превышает необлагаемую сумму. Ставка — 13%. Но если общий доход со всех вкладов превысит 2,4 млн ₽, то на сумму сверх этого порога будет действовать повышенная ставка — 15%.
В начале октября 2026 года произошло несколько важных событий на рынке недвижимости и ипотеки. В 2027 году планируется выделить 785,8 млрд рублей на субсидирование семейной ипотеки для поддержки покупателей. За этот период некоторые банки повысили ставки по ипотеке (ПСБ, Уралсиб), другие — снизили (СГБ), а Татсоцбанк продлил акцию со ставкой 16,9% до конца года. Программа семейной ипотеки с 1 октября претерпела изменения, привязанные к числу детей и региону, с возможностью дальнейших корректировок для повышения адресности и снижения расходов бюджета. Минстрой утвердил средние показатели рыночной стоимости квадратного метра по регионам на 4 квартал 2026 года. В Госдуме рассматриваются законопроекты, повышающие страховую защиту вкладов и изменяющие порядок удержания НДФЛ с процентов по вкладам и доходов от продажи недвижимости. На рынке жилья Москвы зафиксировано снижение объема нового строительства почти на 20%. Сбербанк установил рекорд по выдаче семейной ипотеки за один день, а эксперты отмечают рост доли поколения Z среди ипотечных покупателей. Эти события формируют общий фон развития ипотечного рынка и влияют на доступность и условия кредитования в России.
Цитата недели:
Хуснуллин про изменения семейной ипотеки: "Чтобы снизить нагрузку на бюджет, сделать ее более целевой, более привязанной к конкретным регионам, которые нам нужны, мы пошли на эти изменения".
🔘 ПРО БАНКИ:
На этой неделе по рыночной ипотеке:
Повысили ставки - ПСБ (квартиры, ВИ), Уралсиб.
Снизили ставки - СГБ.
Татсоцбанк продлил акцию со ставкой 16,9% при покупке жилья до конца года.
Ак Барс банк расширил категории заемщиков для исламской ипотеки, теперь она доступна самозанятым, нотариусам и адвокатом с частной практикой.
Банки окончательно прекратили программы с субсидированием ставки на короткий срок, т.е. не на весь срок кредита.
🔘 АКТУАЛЬНЫЕ СВОДЫ НЕДЕЛИ
◾️Покупка квартиры на вторичном рынке в ипотеку. Ставки
◾️Рефинансирование ипотеки. Кто дает и ставки
◾️Покупка готового дома с землей. Ставки
◾️Ипотека на землю. Кто дает и ставки
◾️Ипотека на рыночный ИЖС. Кто дает и ставки
◾️Ипотека на машиноместо или кладовку. Кто дает и ставки
◾️Коммерческая ипотека. Кто дает и ставки
◾️Нецелевая ипотека. Кредиты под залог. Кто дает и ставки
◾Военная рыночная ипотека. Кто дает и ставки
🔘 НОВОСТИ ИПОТЕКИ И НЕДВИЖИМОСТИ КРАТКО
▪️Вступили в силу следующие законы и нормативные акты:
➖ Изменения в Семейную ипотеку. Подробности тут.
➖Что еще изменилось с 1 октября т.г. рассказали тут
▪️Утверждены и опубликованы законы и нормативные акты:
➖Минстрой утвердил показатели средней рыночной стоимости кв метра по регионам на 4 кв 2026 года.
▪️Законодательные новации и идеи в процессе:
➖ГД в 1-м чтении приняла законопроект о повышении страховой защиты по вкладам более 3 лет и со сроком 1-3 года при наличии безотзывного сертификата с 1,4 млн до 2 млн, а также по эскроу с 10 до 30 млн.
➖Правительство внесло в ГД законопроект об удержании НДФЛ с процентов по вкладам сразу при их выплате. Также предлагается включать доход в виде процентов по вкладам в общий доход гражданин, чтобы применялась ставка 13-22% вместо текущих 13-15%. Аналогично по доходам от продажи недвижимости.
➖ СР-ы внесли в ГД законопроект о введении прогрессивной шкалы маткапитала.
▪️Другие новости
➖Минэкономразвития повысило прогноз по уровню индексации тарифов ЖКХ на 2027-2029 годы.
➖ЦБ обещал выпустить для банков рекомендации по проверки происхождения наличных.
➖На Госуслугах запустили сервис по онлайн подготовке брачного договора.
➖Подтвердить аккаунт в «Госуслугах» теперь можно будет не только в банках, МФЦ и других госорганах, но и в салонах операторов связи.
👉 Хотите подробностей?
Листайте ленту или ищите по поиску нужное. А еще в закрепе вверху актуальные своды по ставкам от ведущих банков.
➡️ «Ипотека и недвижимость» в МАХ max.ru/ipotekahouse
Минфин России планирует с 2027 года изменить порядок налогообложения доходов от продажи недвижимости. Предлагается объединять доходы от продажи с другими доходами налогоплательщика и применять пятиступенчатую прогрессивную шкалу ставок от 13% до 22%, вместо текущих плоских ставок 13–15%. Это увеличит налоговую нагрузку, особенно для сделок с большими суммами. Для недвижимости с кадастровой стоимостью выше 300 млн рублей планируют отменить лимит ежегодного роста налога и коэффициент для новых объектов. Продажа с минимальным сроком владения освобождается от налога. Изменения затрагивают рынок недвижимости, доходность инвестиций и налоговую базу.
При новых налоговых правилах, вступающих с 1 января 2027 года, оплатить налог на прибыль при продаже недвижимости или участка по самой низкой из предложенных ставок в 13% россиянам практически не удастся. К такому выводу пришел "РБК Недвижимость", опросив налоговых консультантов.
С начала следующего года в России доходы от продажи недвижимости планируют облагать налогом наравне с зарплатой и другими регулярными доходами. Это значит, что налог будет рассчитываться по общей прогрессивной шкале — от 13% до 22% в зависимости от суммарного годового дохода, а не отдельно по ставке 13–15%, как это устроено сейчас.
Минфин предложил повысить НДФЛ при продаже недвижимости — максимальная ставка может вырасти до 22%
Доходы от продажи жилья хотят объединить с зарплатой и другими доходами, включёнными в основную налоговую базу. Тогда вместо нынешней шкалы 13–15% будет применяться пятиступенчатая — от 13% до 22%, пишет РБК.
🟠Изменения затронут продажи, при которых возникает обязанность платить НДФЛ: прежде всего до истечения минимального срока владения, если нет оснований для освобождения от налога.
☝🏻При этом 22% не будут автоматически брать со всей стоимости квартиры. Повышенные ставки применяются к части налоговой базы сверх соответствующих порогов. Максимальная — к сумме свыше 50 млн рублей за год.
🟠Сейчас доход можно уменьшить на документально подтверждённые расходы на покупку либо применить положенный имущественный вычет. Поэтому одинаковая цена двух квартир ещё не означает одинаковый налог.
Для инвесторов в новостройки это повод пересчитать доходность быстрой перепродажи. Разница между «купил» и «продал» после налогов может стать заметно скромнее.
Минфин хочет с 2027 года пересчитать налог с продажи недвижимости. И схема там такая, что квартира может внезапно оказаться ещё и отличным способом пополнить бюджет.
Сейчас доход от продажи считают отдельно: 13% до 2,4 млн рублей и 15% с суммы выше. Минфин предлагает сложить деньги от продажи с зарплатой и другими доходами и прогнать всё через шкалу 13–22%. Об этом пишет РБК Недвижимость.
Порог такой: до 2,4 млн — 13%, 2,4–5 млн — 15%, 5–20 млн — 18%, 20–50 млн — 20%, выше 50 млн — 22%.
Например, зарплата 1,5 млн рублей в год и продажа квартиры за 10 млн. Сейчас налог выходит 1,647 млн рублей. По новой схеме — уже 1,872 млн. Плюс 225 тысяч рублей.
Другой пример от Consul Group: квартиру купили за 20 млн, через два года продали за 50 млн. Без других доходов налог вырастет с 4,45 млн до 5,4 млн рублей. А при зарплате 6 млн рублей разница составит уже 1,27 млн.
При этом если недвижимость держали минимальный срок, НДФЛ платить не нужно. Обычно это пять лет, а для наследства и подарка от близкого родственника — три года.
На этом налоговые новости не заканчиваются. Для недвижимости с кадастровой стоимостью выше 300 млн рублей предлагают убрать ограничение роста налога на 10% в год и коэффициент 0,6 для новых объектов. По земле при изменении кадастровой стоимости налог тоже хотят считать сразу по новой сумме. Участок вырос с 1 млн до 5 млн — налоговая база вырастет в пять раз.
А вот с доходами от аренды для физлиц ничего нового: они и сейчас облагаются по прогрессивной шкале.
Правительство внесло в Госдуму законопроект, который предусматривает, что банки станут налоговыми агентами и начнут удерживать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с процентов по вкладам сразу при их выплате. Планируется сохранить необлагаемый лимит, рассчитываемый по максимальной ключевой ставке ЦБ, а также перейти на прогрессивную шкалу налогообложения с ставками от 13% до 22%. Кроме того, лимит предлагается рассчитывать по ключевой ставке предыдущего года.
✅ Банки начнут сразу списывать налог с процентов по вкладам
➖ Правительство внесло в Госдуму законопроект, который может изменить порядок уплаты НДФЛ с процентов по вкладам. Если его примут, банки начнут сами удерживать налог при выплате процентов.
‼️ Что сейчас
➖ Банки выплачивают проценты полностью, а до 1 февраля 2027 года передают сведения в ФНС. Налоговая складывает доходы по всем вкладам, рассчитывает НДФЛ и присылает уведомление. Вкладчик самостоятельно платит налог до 1 декабря.
❌ Что хотят
➖ Сделать банки налоговыми агентами. Каждый банк будет рассчитывать НДФЛ с начала года и сразу удерживать его при выплате процентов.
➖ При этом банк видит только открытые у него вклады. Если деньги лежат в нескольких банках, ФНС по итогам года объединит все процентные доходы, пересчитает налог и, если окажется, что налог удержан не полностью, пришлёт уведомление на доплату.
‼️ Необлагаемый лимит сохранят. Он рассчитывается по формуле: 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год. Например, при ставке 14% первые 140 тыс. ₽ процентного дохода налогом не облагаются. НДФЛ начисляется только на сумму сверх лимита.
❌ С 2027 года этот лимит предлагают рассчитывать по максимальной ключевой ставке за предыдущий год, а не за текущий.
❌ Изменится и ставка налога. Сейчас проценты по вкладам облагаются отдельно по ставкам 13% или 15%. Их предлагают прибавлять к другим пассивным доходам и рассчитывать НДФЛ уже по общей прогрессивной шкале — от 13% до 22%.
В России введён налог на материальную выгоду от экономии на процентах по ипотечным кредитам, если ставка ниже двух третей ключевой ставки ЦБ. Налог начисляется заемщикам, получившим кредиты у работодателей или взаимозависимых организаций, например, сотрудникам банков, по сниженной ставке. Разница между установленным законом порогом и фактической ставкой умножается на остаток долга и срок пользования, затем облагается НДФЛ по ставке 35%. Ипотечные кредиты, оформленные до конца 2024 года и подтверждённые имущественным вычетом, освобождены от налога. Обычные заемщики, не связанные с банком, налог не платят. Оплата налога за 2025 год должна быть произведена до 1 декабря 2026 года, если начисление не отменят.
❗️Россиянам начали приходить налоги за то, что их ставка по ипотеке ниже, чем ставка ЦБ
Но не всё так просто.
⬇️Разбираемся в ситуации:
🔵В сети появился скриншот переписки с оператором банка, где говорится о «доходе от экономии на процентах» и необходимости заплатить налог до 1 декабря 2026 года.
Ключевой момент: налог на материальную выгоду от экономии на процентах возникает не автоматически. По статье 212 НК РФ он облагается только при одном условии — если между заёмщиком и организацией, выдавшей кредит, есть трудовые отношения или взаимозависимость.
🔵Проще говоря, налог платят те, кто взял ипотеку или кредит в компании, где сам работает.
Крупные банки часто дают сотрудникам кредиты по сверхльготным корпоративным ставкам. Для сотрудника разница между рыночной ставкой и его льготной считается скрытым доходом от работодателя, с этой разницы и начисляют НДФЛ.
❗️Для обычных заёмщиков, которые взяли кредит или ипотеку в банке на общих основаниях, даже по льготной госпрограмме, материальная выгода, как правило, не формируется. Налог платить не нужно.
✅ Кредит оказался слишком выгодным: россиянам начисляют налог на низкую ставку
➖ Заёмщики начали получать уведомления о налоге на материальную выгоду от экономии на процентах. Фактически человек не получил денег, а просто платил по кредиту меньше, однако эту разницу посчитали доходом.
➖ В одном из случаев владельцу ипотеки под 0,1% начислили 167 тыс. ₽ налога. В личном кабинете ФНС такой доход обозначается кодом 2610.
❌ Как считают налог
➖ Если ставка по рублёвому кредиту ниже 2/3 установленного законом значения ключевой ставки, рассчитывается разница между этим порогом и процентом по договору — с учётом остатка долга и срока пользования деньгами. Получившуюся экономию облагают НДФЛ по ставке 35%.
❌ Кому он может прийти
➖ Одной низкой ставки недостаточно. Кредит должен быть получен у работодателя или взаимозависимой организации. Например, сотрудник банка взял ипотеку в том же банке. Даже если такие условия предлагали всем клиентам, для ФНС сам факт трудовых отношений с кредитором может стать основанием для начисления.
➖ Если заёмщик никак не связан с банком, налог на экономию обычно не возникает.
‼️ Можно ли не платить
➖ Жилищные кредиты, оформленные до 31 декабря 2024 года, освобождаются от такого налога, если ФНС подтвердила право заёмщика на имущественный вычет. Поэтому перед оплатой стоит проверить в личном кабинете ФНС, указан ли код дохода 2610, и запросить у банка расшифровку: как он рассчитал экономию на процентах и начисленный с неё налог. При наличии права на льготу в ФНС подают заявление вместе с кредитным договором.
❌ Налог за 2025 год нужно заплатить до 1 декабря 2026 года, если после проверки начисление не отменят.
С 2027 года банки станут налоговыми агентами и будут удерживать НДФЛ с процентов по вкладам сразу при выплате, отменяя текущую схему уведомлений от ФНС. Законопроект предусматривает также изменение порядка определения налоговой ставки по вкладам: ставка будет браться по результатам предыдущего года. При этом налоговые ставки по доходам инвесторов объединятся в единую шкалу от 13% до 22%, в зависимости от суммы дохода. Итоговый расчет налога за год произведет ФНС с возможностью доплаты до 1 декабря следующего года.
Налоговая реформа для инвесторов: что ещё важно знать
📑 Согласно новому законопроекту о реформе налогообложения будут также изменены некоторые нормы, касающиеся частных инвесторов.
1️⃣ Двойной лимит 13%. Сейчас ставка 13% действует отдельно для зарплаты (до ₽2,4 млн в год) и отдельно для инвестдоходов (ещё до ₽2,4 млн), а инвестдоходы сверх лимита облагаются максимум по 15%. Законопроект объединяет большинство доходов в одну совокупность со шкалой 13-22%. 13% останется только на первые ₽2,4 млн суммарно, всё сверху пойдёт по прогрессивной шкале, и потолок 15% для инвестдоходов тоже исчезает.
📈 Максимальная ставка 22% по-прежнему действует для части дохода свыше ₽50 млн в год. Но теперь в эту сумму войдут и инвестдоходы: продажа бумаг и недвижимости, доходы по ЦФА, выплаты по паям.
🔍 Есть важная деталь: дивиденды и проценты по вкладам не включаются в совокупность при расчёте ставки по зарплате и сделкам. То есть они не «утяжелят» налог с остальных доходов. А вот как будет считаться ставка по самим дивидендам, если есть и другие доходы, из текста однозначно не следует. Похоже, они будут облагаться по самой высокой ставке, до которой дошел доход инвестора.
🧱 Налоговые базы при этом по-прежнему считаются раздельно. Убыток по ценным бумагам не уменьшит налог с зарплаты. Объединение нужно только для определения ставки налога.
2️⃣ Налогообложение вкладов. Банки становятся налоговыми агентами и удерживают НДФЛ в момент выплаты процентов, а не по окончанию года. Каждый банк считает налог без учёта депозитов клиентов в других банках, но по итогам года ФНС всё пересчитает и при необходимости доначислит налоги.
📉 Необлагаемый лимит по вкладам по-прежнему считается как ₽1 млн × максимальная ключевая ставка. Но с 2027 года для расчета будет применяться ставка предыдущего года, а не текущего.
3️⃣ Пункты выдачи заказов маркетплейсов прямо включаются в перечень объектов, облагаемых налогом на имущество организаций по кадастровой стоимости. Раньше арендодатели ПВЗ могли платить налог по балансовой стоимости. Для владельцев стрит-ритейла, сдающих помещения под ПВЗ, это рост налоговой нагрузки с 2027 года.
🚨 Большая часть изменений начнёт действовать с 2027 года. Пока всё изложенное - законопроект. Возможно, в первом, втором или третьем чтении в него внесут изменения. Но не факт.
НДФЛ со вкладов предложили удерживать сразу при выплате процентов.
Правительство внесло в Госдуму соответствующий документ
Законопроект №617-9
◾️Банки станут налоговыми агентами, т.е. будут сами исчислять и удерживать НДФЛ с процентов при каждой выплате, а не ждать уведомления от ФНС.
Сейчас банки просто выплачивают проценты полностью, далее до 1 февраля следующего года передают данные в налоговую, та считает налог по всем вашим вкладам и присылает уведомление.
◾️Также предлагается поменять год определения ставки налога - с 2027 брать ставку предыдущего года, а не текущего.
Итог за год все равно подведет ФНС по данным от всех банков. Если она насчитает больше, чем банки удержали, разницу нужно будет доплатить по стандартному налоговому уведомлению до 1 декабря следующего года.
◾️А еще, проценты по вкладам предлагают перевести в общую совокупность со шкалой НДФЛ 13–22% в зависимости от накопленной суммы. Ранее 13-15%.
В случае принятия закона изменения вступят в силу через месяц после официального опубликования, но не ранее 1-го числа очередного налогового периода.
Минфин внес в правительство поправки в Налоговый кодекс, которые с 2027 года могут включить доходы от продажи и дарения недвижимости в общую прогрессивную шкалу НДФЛ с тарифами от 13% до 22%. Сейчас максимальная ставка при продаже недвижимости составляет 15%, а после изменений она будет зависеть от общей суммы доходов налогоплательщика. При большой совокупной налоговой базе часть дохода от продажи недвижимости может облагаться по ставкам 18%, 20% или 22%.
✅ Минфин предложил изменить правила налогообложения недвижимости
➖ Минфин внес в правительство пакет поправок в Налоговый кодекс. Если их примут, с 2027 года доходы от продажи имущества и получения имущества в дар могут начать облагаться по общей прогрессивной шкале НДФЛ — от 13% до 22%.
➖ Что сейчас — доходы от продажи недвижимости относятся к отдельной налоговой базе:
➖ до 2,4 млн ₽ — 13%;
➖ свыше 2,4 млн ₽ — 15%.
➖ То есть сейчас максимальная ставка от продажи недвижимости 15%
❌ Что предлагает Минфин — доходы от продажи имущества, реализации долей, некоторые доходы от ценных бумаг, дивиденды, проценты по вкладам, страховые выплаты и доходы от дарения предлагают включить в основную налоговую базу.
➖ А там уже действует пятиступенчатая шкала:
➖ 13% — до 2,4 млн ₽
➖ 15% — 2,4–5 млн ₽
➖ 18% — 5–20 млн ₽
➖ 20% — 20–50 млн ₽
➖ 22% — свыше 50 млн ₽
❌ Налоговая ставка будет зависеть не от того, откуда пришел доход, а от его размера.
➖ То есть, если доход от продажи недвижимости попадет в общую базу вместе с другими доходами человека, то при большой совокупной налоговой базе часть дохода от продажи может облагаться уже по ставкам 18%, 20% или 22%.
В Совете Федерации предложили перевести самозанятых, работающих преимущественно на одного заказчика — например, курьеров и таксистов — на НДФЛ с налоговой ставкой от 13%. В настоящее время они платят 4% или 6% по налогу на профессиональный доход. Перевод на НДФЛ приведёт к более чем двукратному или втроенному увеличению налоговой нагрузки. Действующий льготный режим сохранится до конца 2028 года.
✅ Для самозанятых готовят тройное повышение налогов
➖ В Совете Федерации предложили перевести на НДФЛ самозанятых, которые формально считаются независимыми исполнителями, но фактически годами работают полный день на одну компанию или цифровую платформу.
➖ Речь идёт о разных специалистах — в частности, о курьерах и таксистах. Вместо налога на профессиональный доход с них хотят брать от 13%.
➖ Сейчас самозанятый платит 4%, если получает деньги от физлиц, и 6% — от компаний и ИП. При переходе на НДФЛ нагрузка вырастет более чем втрое в первом случае и более чем вдвое — во втором.
➖ Главным критерием станет характер занятости. Если человек постоянно выполняет задания одного заказчика и получает от него основной доход, такие отношения предлагают считать обычной работой по найму.
‼️ Действующий режим самозанятости со ставками 4–6% рассчитан до конца 2028 года.
Минфин России внес в Правительство пакет бюджетных предложений на 2027-2029 годы, в том числе изменения в налогообложение. Планируется учитывать все доходы граждан при расчёте НДФЛ, включая пассивные доходы: дивиденды, проценты по вкладам, операции с ценными бумагами и продажу имущества, включая недвижимость. Налоговая ставка будет прогрессивной — от 13% до 22%, в зависимости от общей суммы доходов. По оценкам Минфина, изменения коснутся примерно 4 миллионов человек. При этом сохранится необлагаемый лимит по малым вкладам и не затронутся доходы участников СВО.
💸 Минфин предложил поднять налог на пассивные доходы до 22%
🔵К пассивным доходам относятся дивиденды, проценты по вкладам, операции с ценными бумагами, продажа имущества и другое.
Сейчас они облагаются по ставкам 13–15%
Ставка налога будет зависеть от размера дохода, а не от способа и источника его получения.
Это в большей степени соответствует целеполаганию введения прогрессивной шкалы НДФЛ.
— 1️⃣2️⃣
🏛 Минфин предложил изменить методику начисления НДФЛ при налогообложении дивидендов, процентов по вкладам, операциям с ценными бумагами и цифровыми правами, продаже имущества и дарению. Силуанов предлагает облагать эти доходы по полной прогрессивной шкале 13-22%, а не по 13-15%, как сейчас.
⚖️ Логика ведомства: ставка должна зависеть от размера дохода, а не от его источника.
🛡 Необлагаемый лимит по малым вкладам сохраняют, доходы участников СВО не трогают. Минфин успокаивает: изменения коснутся не более 6% граждан с налогооблагаемыми доходами, около 4 млн человек.
🔻 Итого: налоговая реформа 2025 года оказалась только первым актом. Бюджету нужны деньги, и искать их будут у тех, кто копит и инвестирует.
Итак, выборы успешно миновали... и Минфин внёс в Правительство бюджетный пакет 27-29 гг. В котором, в т.ч. есть правки по налогам для граждан:
▪️Предлагают считать НДФЛ по суммарному доходу граждан. То есть включить "пассивные" доходы, те что пока облагаются только ставками 13 или 15% - в общий котёл. И уже он (котёл) будет учитываться для расчёта итогового НДФЛ. По которому, напомню, у нас теперь ставка, в зависимости от суммы, составляет от 13 до 22% 👆
Итого, Минфин хочет замесить в общую кашу доходы от: дивидендов, вкладов, операций с ценными бумажками, цифровыми правами, или продажи имущества (в т.ч. недвиги). Логика проста, аки лом: ставка должна зависеть от размера дохода, а не от его источника
Однако, ребята посчитали, что "унификация коснётся не более 4 млн граждан". Так что всё нормально @iliilitop
При продаже квартиры по ДДУ налог не платится после 5 лет владения с даты полной оплаты. Для паркингов и кладовок налог считается с момента регистрации права после ввода дома. Поэтому при продаже паркинга налог на доход составит 13%.
✅ Почему при продаже квартиры и паркинга по ДДУ налог посчитают по-разному
➖ Для квартир минимальный срок владения по ДДУ отсчитывается с даты полной оплаты, поэтому спустя 5 лет налог составит 0%. С паркингами и кладовками всё иначе: на нежилые объекты это правило не распространяется, а их срок рассчитывается только с момента регистрации права в Росреестре после ввода дома.
➖ Из-за этой разницы при одновременной покупке и продаже объектов за паркинг придется заплатить 13% НДФЛ. Снизить сумму налога можно, уменьшив доход на подтвержденные расходы по покупке или воспользовавшись налоговым вычетом до 250 тыс. рублей в год.
Депутаты Госдумы Валерий Гартунг и Леонид Слуцкий предложили увеличить ставки НДФЛ для богатых граждан и ввести прогрессивный налог на роскошь с недвижимости и дорогих автомобилей. Гартунг предлагает ставку НДФЛ 35% для доходов свыше 500 млн рублей, а Слуцкий — от 25% до 45% для доходов от 50 млн до 1 млрд рублей в год. Также предлагается налог 2-5% на дорогую недвижимость и дорогие транспортные средства.
🗳 До выборов в Госдуму осталось чуть больше двух недель. В предвыборной риторике обнаружилась любимая тема политиков-популистов - как обобрать богатого!
🔴 Заместитель руководителя фракции «Справедливая Россия», депутат Госдумы Валерий Гартунг предложил поднять верхнюю границу ставки НДФЛ до 35% для тех, кто зарабатывает от ₽500 млн в год. Заодно высказался за повышение ставки налога на дивиденды, которая сейчас составляет 15%.
🔵 Лидер партии ЛДПР и депутат Госдумы Леонид Слуцкий пошёл ещё дальше. В программе «100 дней преобразования России» (недолго осталось)! он предлагает ввести НДФЛ в размере от 25% (на доходы от ₽50 млн) до 45% (на доходы от ₽1 млрд в год), а также внедрить прогрессивный налог на роскошь: 2% в год со стоимости недвижимости дороже ₽250 млн и до 5% при стоимости выше ₽1 млрд. Автомобили, яхты и самолёты дороже ₽50 млн - 2%.
🙄😕🙁☹️
💰Инвестиции это про производство денег. Деньги производятся ради того, чтобы их тратить. Можно и бедным раздать, это личный выбор богатого человека.
✅ Большинство из тех, кто подписан на мой канал (я надеюсь на это) либо уже богаты, либо стремятся к богатству через инвестиции.
🪑 А вот депутаты Гартунг, Слуцкий и им подобные, предлагая свои инициативы, не способствуют увеличению числа богатых. Потому что станешь богатым - Слуцкий и Гартунг отнимут большую часть...
☑️ Прошу, не надо писать, что в России богатые это сплошь воры. Я лично знаю множество людей, разбогатевших на операциях с российской недвижимостью. Ничего не крали, просто взяли на себя кучу рисков (множественные ипотеки, тревожных соинвесторов, потребкредиты и т.д.) и получили иксы на недвижимости за 5-7 лет.
🚩Богатым быть правильно и хорошо. Инвестировать правильно и хорошо. Предлагать отнять деньги у богатых - плохо. Моё личное мнение!
👍 Быть богатым - хорошо
🔥 Отнять и поделить
👀 Мне по 🥁
Госдума предусмотрела налоговый вычет до 14 300 ₽ за обучение детей в кружках и секциях с образовательной лицензией. Лимит расходов составляет 110 тыс. ₽ в год на одного ребенка, вычет действует для родителей, опекунов и попечителей, уплачивающих НДФЛ. Возврат возможен до 18 лет ребенка, при очном обучении — до 24 лет. Налог можно вернуть за предыдущие три года.
✅ Родителям вернут до 14,3 тыс. ₽ за кружки и секции ребенка
➖ Часть расходов на платные занятия ребенка можно вернуть через налоговый вычет. Он действует для кружков, спортивных секций, музыки, рисования, иностранных языков, подготовки к школе и других занятий. Главное — чтобы у организации была образовательная лицензия.
➖ В вычет можно включить до 110 тыс. ₽ расходов на одного ребенка в год. Если с дохода родителя удерживают 13% НДФЛ, государство вернет из уже уплаченного налога до 14 300 ₽. Лимит общий для обоих родителей.
‼️ Кому положено
➖ Родителям, опекунам и попечителям, которые платят НДФЛ. Вычет действует до 18 лет ребенка, а при очном обучении — до 24 лет включительно.
❌ За что деньги не вернут
➖ За питание, присмотр, уход и другие не связанные с обучением услуги. Например, в детском лагере вычет дадут не за всю путевку, а только за стоимость обучения или спортивных занятий, если они выделены отдельно.
‼️ Как оформить
➖ Запросить у организации справку об оплате образовательных услуг и подать заявление через личный кабинет ФНС. Если организация уже передала сведения в налоговую, данные могут появиться автоматически. Оформить вычет можно и через работодателя.
➖ Вернуть налог можно и за прошлые годы: в 2026 году — за расходы 2023, 2024 и 2025 годов.
Налоговый вычет за ремонт квартиры действует только для новостроек без отделки, купленных у застройщика. В вычет входит стоимость квартиры и отделочных работ в общем лимите 2 млн ₽ на человека. Возврат налога может составлять до 260 тыс. ₽ при ставке 13% и до 440 тыс. ₽ при ставке 22%. Оплата мебели, техники и перепланировка вычетом не покрываются.
✅ Налоговый вычет за ремонт квартиры: как вернуть до 440 тыс. ₽ в 2026 году
➖ В имущественный налоговый вычет можно включить не только стоимость квартиры, но и расходы на её отделку. Но это правило действует только для новостроек, купленных напрямую у застройщика без отделки, — в ДДУ или договоре купли-продажи необходимо указать, что жильё передаётся без отделки.
‼️ Сколько можно вернуть
➖ Отдельного вычета на ремонт нет: стоимость квартиры и отделки входит в общий лимит 2 млн ₽ на человека. Если с дохода покупателя удерживали НДФЛ по ставке 13%, вернуть можно до 260 тыс. ₽, а при ставке 22% — до 440 тыс. ₽.
‼️ Какие расходы учитываются
➖ В вычет можно включить отделочные материалы, оплату работы мастеров, а также разработку проекта и сметы. Для подтверждения понадобятся чеки, договоры, акты выполненных работ и подтверждения оплаты.
❌ За что деньги не вернут
➖ Вернуть налог за мебель, бытовую технику, сантехнику, инструменты и перепланировку не получится. Вычет также не распространяется на ремонт вторичного жилья или переделку готовой отделки от застройщика.
Семьи с двумя и более детьми могут продать жильё без уплаты НДФЛ, не дожидаясь минимального срока владения. Для этого нужно приобрести другое жильё в установленный срок, которое будет больше по площади или дороже по кадастровой стоимости. Льгота не действует, если семья владеет более 50% доли в другой квартире, просторнее новой.
✅ Как продать квартиру через год после покупки и заплатить 0 ₽ НДФЛ
‼️ Семьи с двумя и более детьми могут продать жильё без уплаты налога, даже если владели им меньше минимального срока. То есть ждать 3 или 5 лет необязательно — при соблюдении всех условий налог составит 0 ₽.
➖ На момент продажи в семье должно быть не менее двух детей младше 18 лет. Учитываются и дети до 24 лет, если они учатся очно.
➖ После продажи нужно купить другое жильё: в том же календарном году или не позднее 30 апреля следующего года. Новая квартира или дом должны быть больше по площади либо дороже по кадастровой стоимости.
➖ Кадастровая стоимость проданного жилья не должна превышать 50 млн ₽. Также проверяется другая недвижимость семьи.
❌ Льгота не действует, если семья владеет долей больше 50% в другой квартире или доме, а это жильё просторнее того, которое купили после продажи.
С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ на продажу жилья: 13% с дохода до 2,4 млн рублей и 15% на сумму превышения. Налог рассчитывается не с продажной стоимости, а с налоговой базы — чистого дохода. Налоговую базу можно уменьшить, учитывая документы о покупке или используя стандартный имущественный вычет до 1 млн рублей.
✅ Как правильно считать налог с продажи квартиры
➖ При продаже недвижимости налог далеко не всегда равен стандартным 13% от цены в договоре. Итоговая сумма зависит от того, как именно вы определите налоговую базу.
➖ С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ: 13% нужно заплатить с дохода до 2,4 млн рублей, а 15% — со всей суммы превышения. Важно понимать, что повышенная ставка касается только разницы сверх этого лимита, а не всей стоимости квартиры.
➖ Налог начисляется не на общую стоимость продажи, а именно на налоговую базу — то есть на ваш чистый доход. Её можно законно уменьшить двумя способами.
➖ Если есть документы о покупке: вычитайте прошлые расходы из нынешних доходов. Например, если вы купили квартиру за 12 млн рублей, а продали за 15 млн рублей, налог начислится только на разницу в 3 млн рублей. Но помните нюанс: если кадастровая стоимость слишком высока, уменьшить базу на всю сумму расходов может не получиться.
➖ Если документов на покупку нет: вы можете использовать стандартный имущественный вычет в размере до 1 млн рублей. Совместить подтвержденные расходы и этот вычет по одной сделке нельзя, поэтому важно заранее рассчитать, какой вариант для вас выгоднее.
В России ставка НДФЛ составляет 13% до дохода 2,4 млн рублей в год, свыше чего действует ставка 15%. Доход от сдачи квартиры «в серую» может привести к превышению лимита и более высокой налоговой ставке. Легальным решением является оформление самозанятости с фиксированной ставкой 4% на доход от аренды.
✅ Почему сдача квартиры «в серую» может обернуться налогом не в 13%, а в 15%
➖ В России ставка НДФЛ 13% действует только до дохода в 2 400 тыс.руб. в год (это 200 тыс.руб. в месяц). Всё, что выше, облагается по ставке 15%. Пример: официальная зарплата 140 тыс.руб. в месяц плюс премии — итого 2 000 тыс.руб. в год. Пока всё в пределах базовой ставки.
➖ Но если вы ещё и сдаёте квартиру за 55 тыс.руб. в месяц «в серую», это добавляет 660 тыс.руб. в год. Суммарный доход — 2 660 тыс.руб., а значит, часть этого дохода уже облагается по повышенной ставке 15%. Единственная причина, по которой это может остаться незамеченным, — если налоговая просто не узнает о сдаче.
➖ Есть способ решить вопрос легально и выгоднее: при сдаче квартиры через самозанятость доход от аренды вообще не включается в общую налоговую базу для расчёта прогрессивной ставки. Можно зарегистрироваться как самозанятый и платить фиксированные 4% с аренды — независимо от размера зарплаты и премий.
С 2026 года семьям с двумя и более детьми вернут часть уплаченного НДФЛ по ставке 6% вместо 13%. Возврат может достигать до 189 тысяч рублей в год на семью. Заявления принимаются до 30 сентября 2026 года через «Госуслуги», МФЦ или Социальный фонд.
✅ Семьям с детьми вернут «налоговый кешбек» до 189 тыс. ₽ — заявление принимают до 30 сентября
➖ С 2026 года в России заработала новая ежегодная семейная выплата. Родителям возвращают часть НДФЛ, уплаченного за предыдущий год: налог пересчитывают по ставке 6% вместо 13%, а разницу перечисляют одним платежом.
‼️ Сколько можно вернуть
➖ Если за 2025 год родитель заработал 1 млн ₽ и заплатил 130 тыс. ₽ НДФЛ, после пересчёта налог составит 60 тыс. ₽ — 70 тыс. ₽ вернут.
➖ Если работают оба родителя, каждый может получить выплату со своего дохода. По оценке Минтруда, в среднем семья сможет вернуть от 56 тыс. до 189 тыс. ₽ в год.
‼️ Кому положено
➖ Семьям с двумя и более детьми до 18 лет или до 23 лет при очном обучении. Доход на человека должен быть не выше 1,5 регионального прожиточного минимума.
➖ Учитывают не только зарплату, но и пенсии, пособия, стипендии, алименты, доходы от самозанятости, аренды и вкладов.
❌ Заявление можно подать до 30 сентября 2026 года включительно через «Госуслуги», МФЦ или Социальный фонд.
В 2026 году официально работающие граждане РФ могут получить налоговый вычет до 650 000 ₽ за покупку квартиры и проценты по ипотеке. Максимальный возврат: 260 000 ₽ за квартиру и 390 000 ₽ за ипотечные проценты. Вычет не доступен самозанятым и ИП на упрощёнке без НДФЛ, подача декларации возможна с года, следующего за покупкой.
✅ Как получить от государства 650 000 ₽ в 2026 году за покупку квартиры
➖ После покупки квартиры вам может быть положен возврат налога — это ваши же деньги, уплаченные государству в виде НДФЛ.
❌ Сколько можно вернуть
➖ 260 000 ₽ — за саму покупку квартиры (13% от её стоимости, максимум с 2 млн ₽).
➖ 390 000 ₽ — за проценты по ипотеке (13% от уплаченных процентов, максимум с 3 млн ₽).
‼️ Итого — до 650 000 ₽, если квартира куплена в ипотеку.
❌ Если у вас доход облагается по повышенной ставке НДФЛ (в 2026 году в России действует прогрессивная шкала), сумма вычета может быть больше — зависит от вашей ставки.
‼️ Кто может получить
Официально работающие граждане РФ, которые платят НДФЛ 13% и выше.
➖ Нюанс: самозанятые и ИП на упрощёнке/патенте вычет не получат — их доход не облагается НДФЛ. Исключение: если самозанятый параллельно работает по найму или платит НДФЛ с других доходов — право на вычет сохраняется. ИП на ОСНО тоже могут получить вычет, так как платят НДФЛ.
❌ Когда можно подать
Не сразу — а начиная со следующего года после оформления права собственности на квартиру. Купили и оформили в 2026 году — подавать декларацию можно с 2027 года.
❌ Когда вычет не положен
— Квартира куплена у близкого родственника (супруга, родителя, ребёнка, брата/сестры). — Оплата произведена работодателем или из средств бюджета (в части этой суммы).
В Госдуме предложили сократить минимальный срок владения жильём для продажи без уплаты подоходного налога с пяти до трёх лет. Также рассматривается возможность освободить от НДФЛ продажу унаследованного жилья при условии приобретения нового жилья. Инициатива направлена на изменение налоговых правил для владельцев недвижимости.
В ГД предложили сократить срок владения жильём для продажи без НДФЛ.
Глава комитета Госдумы по соцполитике Ярослав Нилов (экс-ЛДПР) заявил, что минимальный срок для реализации жилья без уплаты подоходного налога должен составить три года.
"Речь идет о том, чтобы не платить подоходный налог в случае реализации жилья. Сегодня в случае владения жильем пять лет НДФЛ не платится, если три года - при определенных условиях. Нами с коллегами предлагалось рассмотреть инициативу, направленную на снижение срока с пяти до трех лет".
Депутат также предложил отдельно рассмотреть вопрос продажи унаследованного жилья.
"Можно было бы рассмотреть возможность при продаже этой квартиры и направлении этих средств на приобретение иного жилья освободить от подоходного налога".